Оценка кредитоспособности юридических лиц по методике ОАО «Сбербанк России»

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса. Устанавливаются три класса заемщиков: первоклассные, кредитование которых не вызывает сомнений; второй класс — кредитование требует взвешенного подхода; третий класс — кредитование связано с повышенным риском. Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков. Сумма баллов (S) влияет на рейтинг заемщика следующим образом: S=1,25 и более — заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности; 1,25 < S < 2,35 соответствует второму классу; S> 2,35 соответствует третьему классу. Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки заемщика. При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс. Пример анализа кредитоспособности заемщика по методике ОАО «Сбербанка России» приведен в приложении 13.

Таким образом, ОАО «Сбербанк России» проводит оценку кредитоспособности юридических лиц в 3 этапа: на первом этапе рассчитываются финансовые коэффициенты, которые позволяют количественно охарактеризовать финансовое состояние заемщика и его способность платить по кредиту; на втором этапе рассматриваются качественные показатели (риски, в связи с которыми кредит может быть не возвращен); на третьем этапе происходит обобщение всех ранее полученных и рассчитанных данных и определяется рейтинг потенциального заемщика, исходя из которого в дальнейшем будет принято решение об отказе в кредите или его выдаче потенциальному заемщику.

Это интересно:

Сущность и понятие финансового менеджмента
В современной экономике, характеризующейся возрастающей конкуренцией и степенью риска, усложняются экономические отношения между участниками производственного процесса. Для удержания своих позиций на рынке и достижения ощутимых финансовых результатов недостаточно эффективно только планировать денеж ...

Характеристика моделей и методов ипотечного кредитования и оценки залогов
Обычно операции на ипотечном рынке осуществляются в два этапа. На первом этапе, называемом первичным рынком, происходит предоставление кредитов под залог недвижимости. Поскольку банки предоставляют кредиты на длительный срок и под относительно невысокий процент, у них снижается объем доступных дене ...

Роль и значение местных налогов и сборов в формировании доходов местных бюджетов
Конституция РФ признает и гарантирует на территории России местное самоуправление, которое осуществляется гражданами, как через различные формы прямого волеизъявления, так и через выборные и назначаемые органы местного самоуправления, не входящие в систему государственных органов. Статья 130 Консти ...