Таблица 2.9.
Баланс движения дебиторской задолженности на 1-й квартал, руб. | |||
Остаток дебиторской задолженности на 01.01.07 |
Увеличение дебиторской задолженности |
Уменьшение дебиторской задолженности |
Остаток дебиторской задолженности на 01.04.07 |
9500000 |
25954870 |
25000000 |
10454870 |
Формируем проект бюджета движения денежных средств (табл. 2.10)
Таблица 2.10.
Проект бюджета движения денежных средств на 1-й квартал 2010 г., руб. | |
1. Остаток денежных средств на 01.01.07 г. |
800000 |
2. Поступление денежных средств от реализации |
25000000 |
3. Расход денежных средств |
23987034 |
3.1. Закупка сырья и материалов |
15788639 |
3.2. Оплата труда работников и АУП |
2425637 |
3.3. Коммунальные платежи |
1524900 |
3.4. Перечисления в бюджет |
1568680 |
3.5. Перечисления во внебюджетные фонды |
679178 |
3.6. Выплата дивидендов |
2000000 |
4. Сальдо денежных поступлений и расходов |
1012966 |
5. Остаток денежных средств на 01.04.07 г. |
1812966 |
В соответствии с прогнозным бюджетом движения дебиторской задолженности долг покупателей на 01.04.06 г. составляет 10454870 рублей, на основании бюджета движения денежных средств остаток денежных средств составляет 1812966 рублей. На основе проектов отчета о финансовых результатах и бюджета движения денежных средств, а также баланса на начало бюджетного периода составляем проект баланса на конец бюджетного периода (таблица 2.11).
Основные функции денег
Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег. Деньги выполняют следующие пять функций: мера стоимости, средство обмена и обращения, средство накопления и сбережения, средство платежа и мировые деньги. Деньги, как мера сто ...
Современные тенденции развития финансовых рынков за
рубежом и их роль в финансировании экономики
В конце ХХ в. весьма четко обозначились новые направления и тенденции, по которым будет развиваться мировой рынок ценных бумаг в перспективе. Ниже рассмотрены эти ключевые тенденции, проявившиеся в странах с развитой рыночной экономикой. Их воздействие со временем будет отражаться и на характере фу ...
Валютный курс гривны: некоторые эффекты и ограничения
В ходе валютно-финансового кризиса 1998-1999 гг. украинская валюта обесценилась относительно доллара в 2,75 раза (из расчета декабрь 1997 г. к декабрю 1999 г.). Такое падение спровоцировало всплеск инфляции, темп которой на потребительском рынке повысился с 10,1% в 1997 г. до 20% в 1998 г. и 19,2% ...