Таблица 2.9.
|
Баланс движения дебиторской задолженности на 1-й квартал, руб. | |||
|
Остаток дебиторской задолженности на 01.01.07 |
Увеличение дебиторской задолженности |
Уменьшение дебиторской задолженности |
Остаток дебиторской задолженности на 01.04.07 |
|
9500000 |
25954870 |
25000000 |
10454870 |
Формируем проект бюджета движения денежных средств (табл. 2.10)
Таблица 2.10.
|
Проект бюджета движения денежных средств на 1-й квартал 2010 г., руб. | |
|
1. Остаток денежных средств на 01.01.07 г. |
800000 |
|
2. Поступление денежных средств от реализации |
25000000 |
|
3. Расход денежных средств |
23987034 |
|
3.1. Закупка сырья и материалов |
15788639 |
|
3.2. Оплата труда работников и АУП |
2425637 |
|
3.3. Коммунальные платежи |
1524900 |
|
3.4. Перечисления в бюджет |
1568680 |
|
3.5. Перечисления во внебюджетные фонды |
679178 |
|
3.6. Выплата дивидендов |
2000000 |
|
4. Сальдо денежных поступлений и расходов |
1012966 |
|
5. Остаток денежных средств на 01.04.07 г. |
1812966 |
В соответствии с прогнозным бюджетом движения дебиторской задолженности долг покупателей на 01.04.06 г. составляет 10454870 рублей, на основании бюджета движения денежных средств остаток денежных средств составляет 1812966 рублей. На основе проектов отчета о финансовых результатах и бюджета движения денежных средств, а также баланса на начало бюджетного периода составляем проект баланса на конец бюджетного периода (таблица 2.11).
Сущность бюджетного федерализма
Распределение денежных доходов и расходов страны между федеральным бюджетом
, бюджетами субъектов федерации и муниципальными бюджетами с учетом источников поступлений средств и расходов для удовлетворения потребностей федерального, субфедерального и муниципального уровней. Это многоуровневая бюджет ...
Методы управления финансовыми рисками на предприятии
Цель управления финансовым риском – снижение потерь, связанных с этим риском, до минимума. Потери могут быть оценены в денежном выражении, оцениваются также шаги по их предотвращению. Финансовый менеджер должен уравновесить эти две оценки и спланировать, как лучше заключить сделку с позиции минимиз ...
Особенности при разных моделях экономики
Различные модели экономики накладывают свой отпечаток на характер денежного оборота. Это отражается на особенностях денежного оборота при административно-распределительной и рыночной моделях экономики. В условиях административно-распределительной модели экономики денежному обороту были присущи след ...