Таблица 2.9.
Баланс движения дебиторской задолженности на 1-й квартал, руб. | |||
Остаток дебиторской задолженности на 01.01.07 |
Увеличение дебиторской задолженности |
Уменьшение дебиторской задолженности |
Остаток дебиторской задолженности на 01.04.07 |
9500000 |
25954870 |
25000000 |
10454870 |
Формируем проект бюджета движения денежных средств (табл. 2.10)
Таблица 2.10.
Проект бюджета движения денежных средств на 1-й квартал 2010 г., руб. | |
1. Остаток денежных средств на 01.01.07 г. |
800000 |
2. Поступление денежных средств от реализации |
25000000 |
3. Расход денежных средств |
23987034 |
3.1. Закупка сырья и материалов |
15788639 |
3.2. Оплата труда работников и АУП |
2425637 |
3.3. Коммунальные платежи |
1524900 |
3.4. Перечисления в бюджет |
1568680 |
3.5. Перечисления во внебюджетные фонды |
679178 |
3.6. Выплата дивидендов |
2000000 |
4. Сальдо денежных поступлений и расходов |
1012966 |
5. Остаток денежных средств на 01.04.07 г. |
1812966 |
В соответствии с прогнозным бюджетом движения дебиторской задолженности долг покупателей на 01.04.06 г. составляет 10454870 рублей, на основании бюджета движения денежных средств остаток денежных средств составляет 1812966 рублей. На основе проектов отчета о финансовых результатах и бюджета движения денежных средств, а также баланса на начало бюджетного периода составляем проект баланса на конец бюджетного периода (таблица 2.11).
Анализ учетной политики
Учетная политика организации - это основной инструмент, используемый при разработке схем минимизации налогов. До вступления в силу части второй НК РФ субъекты хозяйственной деятельности применяли учетную политику лишь в целях ведения бухгалтерского учета, порядок ее формирования закреплен в Положен ...
Таргетирование инфляции как основное направление в регулировании
инфляционных процессов в России
Мы определили, что уровень инфляции является одним из наиболее значимых показателей и проходит «красной нитью» через цели, которые в своей деятельности определяет Банк России. Режиму инфляционного таргетирования в настоящее время уделяется значительное внимание, хотя для России данный режим реализа ...
Основные задачи и функции органов государственного финансового контроля
Принцип разделения власти, закрепленный Конституцией Российской Федерации и в конституциях (уставах) субъектов Российской Федерации, предусматривает контроль за финансовой деятельностью органов исполнительной власти со стороны Президента Российской Федерации и органов представительной власти. Такой ...