Финансовая аналитика » Финансовое планирование на предприятии » Реализация и контроль за выполнением финансового плана на предприятии

Реализация и контроль за выполнением финансового плана на предприятии

Страница 6

Сопоставляя показатели бюджета продаж и себестоимости продаж рассчитываем прогнозную величину маржинального дохода и прямой рентабельности продаж отдельных видов продукции (табл. 2.7).

В результате этапов собрана и соответствующим образом обработана вся необходимая информация для составления прогнозного отчета о финансовых результатах (прибылях и убытках).

На данном этапе в дополнение к ранее сформированным бюджетным показателям для составления отчета о финансовых результатах прогнозируется:

- доходы и расходы по прочей реализации и внереализационным операциям

- налоги

- трансферты из чистой прибыли.

Таблица 2.7.

Расчет маржинального дохода и рентабельности по видам услуг по плану на 1-й квартал 2010 г.

Услуги

Плановый физический объем продаж, шт.

Плановая цена продаж, руб./шт.

Выручка от продаж, руб.

Себестоимость продаж, руб.

Маржиналь ный доход, руб.

Рентабель ность на 1 руб. продаж

Рентабельность на 1 шт. продаж, руб./шт.

Финансовый анализ

15700

66,10

1037770

670761

367009

0,354

23,38

Бизнес-процессинг

14300

55,40

792220

527489

264731

0,334

18,51

Разработка системы управленческого анализа

117000

138,00

16146000

12322192

3823808

0,237

32,68

Бюджетирование

32000

127,00

4064000

3304327

759673

0,187

23,74

Проектирование организационных структур

10200

245,00

2499000

1766032

732968

0,293

71,86

Дью Дилиженс

11900

74,20

882980

788068

94912

0,107

7,98

Консультационные услуги

7300

73,00

532900

290095

242805

0,456

33,26

Итого

   

25954870

19668965

6285905

   
Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Это интересно:

Анализ доходов и расходов бюджета
Представленная в таблице 1 (Приложение №1) укрупненная структура доходов бюджета Вологодского муниципального района характеризуется преобладанием в последние годы безвозмездных и безвозвратных перечислений, что является свидетельством централизации бюджетно-финансовых ресурсов в стране. За период 2 ...

Сущность инвестиций и инвестиционной деятельности
В самом общем виде инвестиции представляют собой долгосрочные вложения средств в различные отрасли экономики с целью получения прибыли. Инвестиции обеспечивают динамичное развитие предприятия и позволяют решать следующие задачи: расширение собственной предпринимательской деятельности за счёт накопл ...

Роль и значение местных налогов и сборов в формировании доходов местных бюджетов
Конституция РФ признает и гарантирует на территории России местное самоуправление, которое осуществляется гражданами, как через различные формы прямого волеизъявления, так и через выборные и назначаемые органы местного самоуправления, не входящие в систему государственных органов. Статья 130 Консти ...

Главные категории

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.financelimit.ru